Od roku 2024 platí v České republice nový zákon, který přinesl velkou daňovou výhodu pro ty, kteří si spořit na důchod. Jmenuje se DIP — Dlouhodobý investiční produkt — a umožňuje vám ušetřit na daních až 48 000 Kč ročně. Přesto o něm většina lidí stále neví.
Jestli si nejste jistí, kam DIP ve vašich financích zapadá, začněte rychlým testem finančního zdraví — 3 minuty, anonymně, bez registrace.
Co je DIP (Dlouhodobý investiční produkt)?
DIP je nový typ daňově zvýhodněného investičního účtu, který v Česku funguje od 1. ledna 2024. Stát vám umožňuje odečíst si příspěvky do DIP z daňového základu — podobně jako u penzijního spoření nebo stavebního spoření.
Klíčový rozdíl oproti penzijnímu spoření: u DIP si sami volíte, do čeho investujete — akcie, ETF fondy, dluhopisy, podílové fondy. Nejste závislí na výsledcích penzijní společnosti.
Před investičním poradenstvím musí poradce ze zákona zjistit vaše znalosti a zkušenosti v oblasti investic, finanční zázemí včetně schopnosti nést ztráty a investiční cíle včetně tolerance k riziku. Investiční dotazník tedy není formalita — je to vaše zákonná ochrana.
§ 15h zákona č. 256/2004 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu — celé znění zákona
Jak velká je daňová úspora?
Zákon umožňuje odečíst od základu daně příspěvky do DIP až 48 000 Kč ročně (dohromady s příspěvky do penzijního spoření a životního pojištění).
Konkrétně to znamená:
- Pokud zaplatíte 15% daň z příjmu → úspora až 7 200 Kč ročně
- Pokud zaplatíte 23% daň z příjmu (příjmy nad 36násobek průměrné mzdy) → úspora až 11 040 Kč ročně
Navíc — pokud přispívá i váš zaměstnavatel, on si může odečíst příspěvky jako daňový výdaj a vy je dostáváte bez odvodů sociálního a zdravotního pojištění (do výše 50 000 Kč/rok).
DIP vs. penzijní připojištění — co si vybrat?
Obě varianty mají daňovou výhodu a obě jsou určeny na důchod. Zde jsou klíčové rozdíly:
| DIP | Penzijní připojištění / DPS | |
|---|---|---|
| Daňový odpočet | ✅ Ano (do 48 000 Kč) | ✅ Ano (do 48 000 Kč) |
| Příspěvek zaměstnavatele | ✅ Bez odvodů | ✅ Bez odvodů |
| Státní příspěvek | ❌ Ne | ✅ Ano (až 340 Kč/měs.) |
| Výběr investic | ✅ Volný (ETF, akcie, fondy) | ❌ Omezený (strategie fondu) |
| Výnosy historicky | ✅ Vyšší potenciál | ❌ Nižší (konzervativní) |
| Výběr peněz před 60. rokem | ❌ Penalizace (daně zpět) | ❌ Penalizace |
Moje doporučení: Ideální kombinace je využít oboje — penzijní doplňkové spoření (DPS) kvůli státnímu příspěvku a DIP pro vyšší výnosy přes nízkonákladové ETF fondy.
Podmínky pro daňový odpočet
Aby se vám příspěvky do DIP odečítaly od základu daně, musíte splnit tyto podmínky:
- 📅 Peníze musíte nechat v produktu minimálně 10 let
- 🎂 Výběr je možný nejdříve v 60 letech věku
- 🏦 Produkt musí splňovat definici DIP dle zákona (banka, obchodník s cennými papíry, penzijní společnost)
Pokud vyberete peníze dříve, musíte vrátit všechny daňové úspory za posledních 10 let. Proto je důležité vkládat do DIP jen peníze, o které se dlouhodobě neopotřebujete.
Jak DIP otevřít a co koupit?
DIP nabízejí banky, brokeři a investiční platformy — například Fio banka, Patria, Portu nebo Degiro. Každý poskytovatel má jiné podmínky, poplatky a dostupné instrumenty.
Co do DIP koupit? Zlaté pravidlo: nízkonákladové globální ETF fondy. Například:
- iShares MSCI World ETF (IWDA) — globální akcie z celého světa
- Vanguard FTSE All-World ETF (VWCE) — ještě širší diverzifikace
Tyto ETF mají roční poplatek kolem 0,20 %, historický průměrný výnos cca 8–10 % ročně a minimální nároky na správu — koupíte jednou za měsíc a zapomenete.
Více o základech investování najdete v článku Základy investice — jak začít investovat.
Mohu vám s DIP pomoci?
DIP je skvělý nástroj, ale jeho správné nastavení (výběr poskytovatele, strategie, kombinace s penzijním spořením) vyžaduje individuální přístup. Rád vám pomohu:
- Zjistit, kolik si ušetříte na daních konkrétně ve vaší situaci
- Vybrat správného poskytovatele DIP pro vás
- Nastavit investiční strategii přizpůsobenou vašemu věku a riziku
- Skloubit DIP s ostatními finančními produkty (penzijní spoření, životní pojištění, hypotéka)
Působím v Praze a Ústeckém kraji. Konzultace je nezávazná, schůzku lze snadno domluvit přes WhatsApp.
Mohlo by vás zajímat
- Základy investice — ETF, fondy a jak začít
- Životní pojištění: Co to je a jak ho správně nastavit
- Napište mi — nezávazná konzultace
Než začnete investovat, vyplatí se znát i compliance pasti, které mohou zablokovat výběr peněz.
Časté dotazy k DIP
Kolik si můžu odečíst z daní díky DIP?
Do DIP můžete ročně vložit až 48 000 Kč, které si odečtete od základu daně — při 15% sazbě to znamená úsporu na dani až 7 200 Kč ročně. Tento limit je společný pro všechny produkty na stáří (DIP, penzijní spoření, životní pojištění).
Může na DIP přispívat zaměstnavatel?
Ano. Zaměstnavatel může přispět až 50 000 Kč ročně a tato částka je osvobozena od odvodů na sociální a zdravotní pojištění pro firmu i zaměstnance.
Kdy můžu peníze z DIP vybrat bez ztráty daňové výhody?
Podmínkou je trvání produktu minimálně 10 let a zároveň dosažení věku 60 let. Při dřívějším výběru je nutné uplatněné daňové odpočty zpětně dodanit.
Je výnos DIP garantovaný?
Ne. DIP je investiční nástroj (akcie, ETF, dluhopisy, fondy) a jeho hodnota v čase kolísá — výnos není zaručený a nesete tržní riziko. Historická výkonnost není zárukou budoucích výsledků.
Můžu mít víc DIP zároveň?
Ano, DIP můžete mít u více poskytovatelů. Daňový limit 48 000 Kč se ale počítá souhrnně za všechny vaše produkty na stáří.
Interaktivní · spočítejte si to
Kolik vám vrátí daně
Odpočítává se to, co pošlete nad 1 700 Kč měsíčně. Společný limit je 48 000 Kč ročně.
Modelová hodnota v 60 letech
—
—
Orientační modelový výpočet podle pravidel platných k srpnu 2026. DIP nemá státní příspěvek; daňově lze odečíst vklady až do 48 000 Kč ročně, jde ale o společný limit pro DIP, doplňkové penzijní spoření, penzijní připojištění, životní pojištění a pojištění dlouhodobé péče — kalkulačka proto odečítá odpočet, který už čerpáte v DPS. Úspora je počítána sazbou daně 15 %. Prostředky lze čerpat nejdříve po 120 měsících trvání a zároveň nejdříve v 60 letech; při dřívějším výběru se dodaňují odpočty uplatněné za posledních 10 let. Hodnota investice kolísá, návratnost vložené částky není zaručena a minulé výnosy nejsou zárukou výnosů budoucích. Výpočet nezohledňuje poplatky a nákladovost produktu. Za zprostředkování mi náleží provize od investiční společnosti, jejíž produkt si vyberete; je zahrnuta v nákladovosti produktu. Její výši vám vyčíslím předem.
Orientační modelový výpočet. Konkrétní podmínky se liší podle instituce a vaší situace.
Co pro vás udělám já
- Spočítám optimální výši vkladu pro vaši daňovou situaci — a řeknu, kdy má smysl jít nad 1 700 Kč a kdy ne.
- Porovnám 8 penzijních společností, se kterými spolupracuji, podle nákladovosti a výkonnosti účastnických fondů.
- Zkontroluji zvolenou strategii proti vašemu věku. Tady se ztrácí nejvíc a nejtišeji.
- Projdu starou smlouvu a spočítám, jestli se převod vyplatí, nebo jestli je lepší ji ponechat.
Nejste si jistí, jestli vaše finance dávají smysl? Zjistěte to za 3 minuty – nezávazně a anonymně.
Pingback: Spoření pro děti: 5 pastí, jak se jim vyhnout | Tomaštík
Pingback: Jak vybrat globální akciový fond 2026 | Tomaštík
Pingback: Příprava na důchod: jak si dorovnat penzi | Tomaštík
Pingback: Penzijní spoření 2026: Rizika a na co si dát pozor | Tomaštík
Pingback: Kam uložit peníze proti inflaci | Tomaštík
Pingback: ETF pro začátečníky: Jak začít investovat | Tomaštík