DIP neboli dlouhodobý investiční produkt je investiční účet na důchod s daňovou úlevou. Od základu daně si díky němu odečtete až 48 000 Kč ročně. Přesto o něm většina lidí stále neví.
DIP je investiční účet, kam si spoříte na důchod. Vklady až 48 000 Kč ročně si odečtete od základu daně, což při dani 15 % dělá až 7 200 Kč. Peníze ale musíte nechat ležet nejméně 10 let a do svých 60 let.
Rychlé odpovědi
| Otázka | Krátká odpověď |
|---|---|
| Co je DIP? | Investiční účet na důchod, u kterého si vklady odečtete od základu daně. |
| Kolik ušetřím na dani? | Až 7 200 Kč ročně při dani 15 %, až 11 040 Kč při dani 23 %. |
| Jaké jsou podmínky? | Nechat peníze v produktu nejméně 10 let a vybrat je nejdříve v 60 letech. |
| Přidá mi něco stát? | Ne, státní příspěvek má jen penzijní spoření, až 340 Kč měsíčně. |
| Může přispívat zaměstnavatel? | Ano, do 50 000 Kč ročně bez sociálního a zdravotního pojištění. |
Co je DIP (dlouhodobý investiční produkt)?
DIP je investiční účet s daňovou úlevou. V Česku funguje od 1. ledna 2024. Co do něj vložíte, si můžete odečíst od částky, ze které se počítá daň (základ daně). Podobně to funguje u penzijního spoření.
Hlavní rozdíl proti penzijnímu spoření: u DIP si sami volíte, do čeho investujete. Na výběr jsou:
- Akcie. Podíly ve firmách.
- Dluhopisy. Půjčka státu nebo firmě, za kterou dostáváte úrok.
- Podílové fondy. Peníze mnoha lidí, které správce společně investuje.
- ETF. Fondy obchodované na burze. Drží stovky akcií najednou a mívají nízké poplatky.
Nevíte, kam DIP ve vašich financích zapadá? Začněte testem finančního zdraví. Trvá 3 minuty a je anonymní.
Jak velká je daňová úspora?
Od základu daně si můžete odečíst až 48 000 Kč ročně. Limit je společný pro DIP, penzijní spoření a životní pojištění.
Kolik to dělá v korunách:
- Při dani z příjmu 15 % ušetříte až 7 200 Kč ročně.
- Při dani 23 % ušetříte až 11 040 Kč ročně. Tato vyšší daň se týká příjmů nad 36násobek průměrné mzdy.
Na DIP vám může přispívat i zaměstnavatel. Do 50 000 Kč ročně se z příspěvku neplatí sociální ani zdravotní pojištění. Firma si příspěvek navíc započítá do nákladů.
DIP, nebo penzijní spoření: co si vybrat?
Oba produkty mají daňovou úlevu a oba jsou určené na důchod. Liší se v tomto:
| DIP | Penzijní spoření | |
|---|---|---|
| Odpočet z daní | Ano, do 48 000 Kč | Ano, do 48 000 Kč |
| Příspěvek zaměstnavatele | Ano, bez odvodů | Ano, bez odvodů |
| Státní příspěvek | Ne | Ano, až 340 Kč měsíčně |
| Výběr investic | Volný: ETF, akcie, fondy | Omezený na fondy penzijní společnosti |
| Možný výnos | Vyšší, ale s větším kolísáním | Spíše nižší, opatrnější |
| Výběr peněz před 60. rokem | Vracíte daňové úlevy | Přicházíte o výhody |
Často dává smysl využít obojí. Penzijní spoření kvůli státnímu příspěvku. DIP kvůli volnému výběru investic s nízkými poplatky. Co sedí vám, záleží na vaší situaci.
Jaké podmínky musíte splnit?
Aby vám daňová úleva zůstala, musíte splnit tři věci:
- Peníze necháte v produktu nejméně 10 let.
- Vyberete je nejdříve v 60 letech.
- Produkt musí podle zákona opravdu být DIP. Nabízejí ho banky, obchodníci s cennými papíry a investiční společnosti.
Když peníze vyberete dřív, musíte vrátit všechny daňové úlevy za posledních 10 let. Do DIP proto dávejte jen peníze, které dlouho nebudete potřebovat.
Jak DIP otevřít a do čeho investovat?
DIP nabízejí banky a investiční společnosti. Každý poskytovatel má jiné podmínky, jiné poplatky a jinou nabídku investic. Vyplatí se je porovnat.
Lidé do DIP často volí ETF, které drží akcie firem z celého světa. Riziko se tak rozloží mezi stovky firem. Poplatky bývají nízké a nevyžaduje to moc péče. Stačí investovat pravidelně, třeba jednou měsíčně.
Hodnota takové investice kolísá. Výnos není zaručený.
Před investičním poradenstvím musí poradce ze zákona zjistit tři věci. Jaké máte znalosti a zkušenosti s investicemi. Jaké máte finanční zázemí a jakou ztrátu unesete. A jaké máte cíle a jak snášíte riziko. Je to vaše zákonná ochrana.
Více o začátcích najdete v článku Základy investice — jak začít investovat. S jasným plánem vám pomůže i služba Investice Praha.
S čím vám u DIP pomohu?
DIP je užitečný nástroj. Záleží ale na nastavení: kterého poskytovatele zvolit, do čeho investovat a jak DIP spojit s penzijním spořením. Působím v Praze a Ústeckém kraji. Schůzku domluvíme i přes WhatsApp.
Co pro vás udělám
- Spočítám, kolik ušetříte na daních právě ve vaší situaci.
- Porovnám poskytovatele DIP, se kterými spolupracuji.
- Projdu s vámi investiční dotazník a vysvětlím rizika.
- Ukážu, jak DIP spojit s penzijním spořením, životním pojištěním nebo hypotékou.
Časté dotazy k DIP
Kolik si můžu odečíst z daní díky DIP?
Až 48 000 Kč ročně od základu daně. Při dani 15 % to znamená úsporu až 7 200 Kč ročně. Limit je společný pro všechny produkty na stáří, tedy DIP, penzijní spoření a životní pojištění.
Může na DIP přispívat zaměstnavatel?
Ano. Zaměstnavatel může přispět až 50 000 Kč ročně. Z této částky se neplatí sociální ani zdravotní pojištění, a to firma ani zaměstnanec.
Kdy můžu peníze z DIP vybrat bez ztráty daňové výhody?
Produkt musí trvat nejméně 10 let a zároveň vám musí být 60 let. Při dřívějším výběru musíte uplatněné odpočty zpětně zdanit.
Je výnos DIP zaručený?
Ne. V DIP investujete do akcií, ETF, dluhopisů nebo fondů. Jejich hodnota kolísá a výnos není zaručený. Minulé výnosy nejsou zárukou budoucích.
Můžu mít víc DIP zároveň?
Ano, DIP můžete mít u více poskytovatelů. Limit 48 000 Kč se ale počítá dohromady za všechny vaše produkty na stáří.
Zdroje
Zákon č. 256/2004 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu, § 15h (investiční dotazník) a úprava dlouhodobého investičního produktu — celé znění zákona. Zákon č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů (odpočet až 48 000 Kč, příspěvek zaměstnavatele do 50 000 Kč). Zákon č. 427/2011 Sb., o doplňkovém penzijním spoření (státní příspěvek).
Finanční trh srozumitelně. Jednou měsíčně.
Sazby, termíny a změny, které mají dopad na vaše peníze. Vždy s vysvětlením, co znamenají pro vás. Žádný spam.
- Čísla z trhu se zdrojem
- Termíny, které nepropásnete
- Odhlášení jedním klikem
Nejste si jistí, jestli vaše finance dávají smysl? Zjistěte to za 3 minuty – nezávazně a anonymně.
Pingback: Spoření pro děti: 5 pastí, jak se jim vyhnout | Tomaštík