Od 1. ledna 2026 mají zaměstnavatelé povinnost přispívat vybraným zaměstnancům v rizikových profesích na produkty spoření na stáří. Je to náhrada za dřívější odchod do důchodu, o který tyto profese přišly. A je v tom jeden háček, který stojí lidi peníze každý měsíc: zaměstnavatel potřebuje kam ten příspěvek poslat. Kdo nemá sjednané penzijní připojištění ani doplňkové penzijní spoření, nedostane nic.
Tisícovka do penzijka od zaměstnavatele je peníze navíc, které vás nic nestojí. Nejdražší chyba přitom není špatná strategie — je to nemít kam si nechat příspěvek posílat.
Celý článek je asi na 8 minut čtení. — ať se k němu můžete vrátit v klidu.
O co přesně jde a koho se to týká
Lidé v rizikových profesích měli dřív možnost odejít do důchodu dřív. Tuto možnost důchodová reforma zrušila a nahradila ji povinným příspěvkem zaměstnavatele na produkt spoření na stáří. Logika je jednoduchá: když si nemůžete odejít dřív, máte mít z čeho si ten dřívější odchod zaplatit sami.
Týká se to zaměstnanců vykonávajících práce zařazené do rizikových kategorií podle zákona o ochraně veřejného zdraví — konkrétně do třetí kategorie pro vybrané rizikové faktory: vibrace, zátěž chladem, zátěž teplem a celková fyzická zátěž. Hluk, prach ani chemická zátěž mezi vybrané faktory nepatří. O zařazení rozhoduje krajská hygienická stanice, není to věc dohody se zaměstnavatelem. Další dvě podmínky: odpracovat v měsíci alespoň tři směny rizikové práce a písemně o příspěvek požádat — sám od sebe nepřijde. Výše je 4 % z vyměřovacího základu na sociální pojištění, tedy u základu 25 000 Kč tisícovka měsíčně.
Příspěvek nejde na váš běžný účet. Míří výhradně na produkt spoření na stáří — penzijní připojištění se státním příspěvkem nebo doplňkové penzijní spoření (DPS) — a na nic jiného. Na dlouhodobý investiční produkt ani na životní pojištění povinný příspěvek mířit nesmí. Pokud takový produkt nemáte sjednaný a nenahlásíte ho zaměstnavateli, nemá peníze kam poslat.
Nejdražší chyba: nemáte kam
V praxi to vypadá takhle. Zaměstnanec ví, že „se něco mění s důchody". Do mzdové účtárny nic nenahlásí, protože neví, že má. Zaměstnavatel eviduje, že produkt nemá. A příspěvek, na který má zaměstnanec nárok, se nikam neodkládá.
Není to chyba, kterou by někdo dělal schválně. Je to chyba z neinformovanosti — a jediný, koho poškozuje, je ten zaměstnanec. Peníze, které mohly roky pracovat na jeho účtu, prostě nezačaly.
Zjistěte si na personálním nebo mzdovém oddělení dvě věci: jestli je vaše práce zařazená do rizikové kategorie, a jestli u vás zaměstnavatel eviduje produkt spoření na stáří. Obě odpovědi dostanete obratem a rozhodují o penězích, které vám buď chodí, nebo nechodí.
Test: přicházíte o příspěvek?
1. Vykonáváte práci zařazenou do rizikové kategorie?
2. Máte sjednané penzijní připojištění nebo doplňkové penzijní spoření?
3. Ví o vašem produktu zaměstnavatel?
DPS, DIP a co kam smí
Obě varianty jsou daňově podporované produkty spoření na stáří, ale nezaměňujte je. Povinný příspěvek pro rizikové profese může jít výhradně na penzijní připojištění nebo DPS. Dobrovolný příspěvek zaměstnavatele, osvobozený od daně do 50 000 Kč ročně, může mířit i na DIP. Liší se i v tom, co od produktů čekat.
| Parametr | Doplňkové penzijní spoření (DPS) | Dlouhodobý investiční produkt (DIP) |
|---|---|---|
| Státní příspěvek | Ano, při splnění podmínek | Ne |
| Povinný příspěvek (rizikové profese) | Ano | Ne |
| Dobrovolný příspěvek zaměstnavatele | Ano | Ano |
| Volba investiční strategie | Účastnické fondy penzijní společnosti | Širší — fondy, ETF, akcie podle poskytovatele |
| Typický profil | Konzervativnější, regulovaný rámec | Flexibilnější, širší škála rizika |
| Kdy dává smysl | Chcete státní příspěvek a jednoduchost | Chcete si řídit strategii sami a máte delší horizont |
V praxi se často vyplatí kombinace: DPS kvůli státnímu příspěvku a DIP pro tu část, která má růst. Rozdělení ale nemá smysl řešit obecně — závisí na tom, kolik vám do důchodu zbývá a jak velký výkyv hodnoty unesete.
Past starých smluv
Máte-li smlouvu z devadesátek nebo z první dekády tohoto století, jde nejspíš o penzijní připojištění v transformovaném fondu. Ten má jednu vlastnost, kterou lidé považují za výhodu a která je přitom u dlouhého horizontu brzdou: garanci nezáporného zhodnocení.
Ta garance nutí fond investovat velmi opatrně. Výsledkem bývá zhodnocení, které dlouhodobě nestíhá inflaci. Za dva roky před důchodem je to rozumné. Dvacet let před ním to znamená, že vaše peníze stojí na místě, zatímco ceny rostou.
Neříkám, že starou smlouvu máte zrušit — u někoho má smysl si ji nechat. Říkám, že ji máte otevřít a podívat se, co v ní reálně je. Většina lidí, se kterými sedím, netuší, jakou mají strategii ani kolik jim fond za poslední roky připsal. To se dá zjistit za pár minut.
Strategie podle toho, kolik vám zbývá
- Víc než 15 let do důchodu
Čas je na vaší straně a krátkodobé výkyvy nehrají roli. Dynamičtější strategie tady dává největší smysl — a konzervativní fond je naopak nejdražší volba, protože inflace pracuje proti vám každý rok.
- 5 až 15 let
Vyvážená cesta. Část portfolia dál roste, část se postupně zklidňuje. Klíčové je mít plán, kdy a jak přesouvat — ne to řešit až podle nálady trhu.
- Méně než 5 let
Priorita se obrací: chráníte to, co máte. Konzervativní strategie a jasná představa o tom, jak budete prostředky čerpat — jednorázově, nebo formou renty. Rozdíl mezi oběma variantami je i daňový.
Co pro vás udělám já
- Zjistíme, jestli se na vás povinný příspěvek vztahuje — podle zařazení vaší práce, ne podle dohadů.
- Porovnám 8 penzijních společností, se kterými spolupracuji — strategie fondů, nákladovost i dlouhodobé výsledky vedle sebe.
- Projdeme vaši starou smlouvu a spočítáme, jestli má smysl ji držet, nebo převést jinam.
- Nastavíme strategii podle vašeho horizontu, ne podle toho, co je zrovna v nabídce.
- Pomůžu s papírováním včetně nahlášení produktu zaměstnavateli, aby příspěvek začal chodit.
Časté dotazy
Co když produkt spoření na stáří nemám a do rizikové kategorie patřím?
Pak vám zaměstnavatel nemá kam příspěvek posílat. Řešení je sjednat penzijní připojištění nebo DPS a produkt zaměstnavateli nahlásit. Čím dřív, tím dřív peníze začnou pracovat.
Může příspěvek chodit na moji starou smlouvu z devadesátek?
To závisí na typu smlouvy a pravidlech konkrétní penzijní společnosti. Právě proto má smysl starou smlouvu otevřít a nechat si ji posoudit dřív, než na ni budete spoléhat.
Ovlivní příspěvek zaměstnavatele můj státní příspěvek?
Jsou to dvě různé věci. Státní příspěvek se odvíjí od toho, kolik si posíláte vy. Příspěvek zaměstnavatele je navíc. Konkrétní dopad na vaši smlouvu spočítáme společně.
Kolik vaše služba stojí?
První konzultace je nezávazná.
Zdroj: informace o povinném příspěvku zaměstnavatele na produkty spoření na stáří pro vybrané rizikové profese od 1. 1. 2026 vycházejí z materiálů Ministerstva financí ČR a penzijních společností. Konkrétní výše příspěvku a zařazení do rizikové kategorie se posuzuje individuálně u zaměstnavatele — tento článek je přehled, ne výklad zákona pro váš konkrétní případ.
Nejste si jistí, jestli vaše finance dávají smysl? Zjistěte to za 3 minuty – nezávazně a anonymně.
