Změny z let 2024 a 2026 udělaly v penzijním spoření zmatek a spousta lidí od té doby posílá částku, kterou si nastavili kdysi a nikdy ji nepřepočítali. Přitom celý systém stojí na dvou číslech: 1 700 Kč a 5 700 Kč. Kdo je zná, dostane od státu maximum. Kdo ne, nechává část podpory ležet.
Celé penzijko stojí na dvou číslech: 1 700 Kč a 5 700 Kč. Kdo je zná, dostane od státu i zaměstnavatele maximum. Kdo ne, nechává část podpory ležet.
Celý článek je asi na 10 minut čtení. — ať se k němu můžete vrátit v klidu.
Jak se dnes počítá státní příspěvek
Od července 2024 platí jiný mechanismus než předtím. Příspěvek činí 20 % z vašeho měsíčního vkladu. Z vkladů nižších než 500 Kč nenáleží nic a z částky nad 1 700 Kč už příspěvek neroste — maximum je 340 Kč měsíčně.
| Váš měsíční vklad | Státní příspěvek | Za rok od státu |
|---|---|---|
| 300 Kč | 0 Kč | 0 Kč |
| 500 Kč | 100 Kč | 1 200 Kč |
| 1 000 Kč | 200 Kč | 2 400 Kč |
| 1 500 Kč | 300 Kč | 3 600 Kč |
| 1 700 Kč | 340 Kč | 4 080 Kč |
| 3 000 Kč | 340 Kč | 4 080 Kč |
Kulatá tisícovka. Dostanete z ní 200 Kč měsíčně, tedy 2 400 Kč ročně. Za 1 700 Kč je to 340 Kč měsíčně, 4 080 Kč ročně. Rozdíl 700 Kč ve vkladu přináší dalších 1 680 Kč ročně od státu. Nad 1 700 Kč už státní příspěvek neroste — další peníze pracují jen pro daňový odpočet.
Kalkulačka: kolik posílat
Státní příspěvek: 20 % z vkladu, nárok od 500 Kč, maximálně 340 Kč měsíčně (vklad 1 700 Kč). Daňová úspora počítána sazbou 15 % z odpočtu, který se vztahuje na vklady nad 1 700 Kč měsíčně, nejvýše 48 000 Kč ročně za všechny produkty spoření na stáří dohromady. Poslední údaj sčítá vaše vklady i obě podpory, nezahrnuje zhodnocení fondu.
Zkuste si nastavit 1 700 Kč a pak 5 700 Kč. Mezi těmito dvěma body se nemění státní příspěvek — mění se jen daňová úspora. Nad 5 700 Kč už nepřibývá ani jedno; další peníze mají obvykle lepší místo v investičním řešení bez desetiletého zámku.
Tabulka podle výše vkladu
| Vklad měsíčně | Státní příspěvek ročně | Daňová úspora ročně | Celkem od státu | Komentář |
|---|---|---|---|---|
| 500 Kč | 1 200 Kč | 0 Kč | 1 200 Kč | Minimum pro nárok |
| 1 000 Kč | 2 400 Kč | 0 Kč | 2 400 Kč | Polovina cesty k maximu |
| 1 700 Kč | 4 080 Kč | 0 Kč | 4 080 Kč | Nejefektivnější bod pro státní příspěvek |
| 3 000 Kč | 4 080 Kč | 2 340 Kč | 6 420 Kč | Odpočet z 15 600 Kč ročně |
| 5 700 Kč | 4 080 Kč | 7 200 Kč | 11 280 Kč | Plný odpočet 48 000 Kč |
| 8 000 Kč | 4 080 Kč | 7 200 Kč | 11 280 Kč | Nad 5 700 Kč už podpora neroste |
Daňová úspora je počítána sazbou 15 %. Kdo se dostane do vyšší sazby daně, uspoří odpovídajícím způsobem víc.
Daňový odpočet a kde začíná
Limit 48 000 Kč ročně je společný pro všechny daňově podporované produkty spoření na stáří dohromady — doplňkové penzijní spoření, penzijní připojištění, dlouhodobý investiční produkt, daňově podporované životní pojištění i pojištění dlouhodobé péče. Není to limit na každý produkt zvlášť.
Za prvé: odečítá se jen to, co je nad 1 700 Kč měsíčně. Prvních 1 700 Kč pracuje pro státní příspěvek, ne pro odpočet. Za druhé: limit je sdílený. Kdo posílá 4 000 Kč do penzijka a zároveň 3 000 Kč do DIP (dlouhodobý investiční produkt, tedy investování na důchod s daňovou úlevou), nesečte si dva limity — má pořád jeden, 48 000 Kč.
Příspěvek zaměstnavatele: dva různé režimy
Od roku 2026 existují vedle sebe dva různé příspěvky zaměstnavatele a pletou se spolu.
| Dobrovolný příspěvek | Povinný příspěvek pro rizikové profese | |
|---|---|---|
| Komu náleží | Komukoli, koho se zaměstnavatel rozhodne podpořit | Zaměstnancům s prací ve třetí kategorii pro vybrané rizikové faktory |
| Výše | Podle rozhodnutí zaměstnavatele | 4 % z vyměřovacího základu na sociální pojištění |
| Kam může jít | DPS, penzijní připojištění, DIP i daňově podporované životní pojištění | Pouze penzijní připojištění nebo doplňkové penzijní spoření |
| Daňový režim | Osvobozeno od daně do 50 000 Kč ročně za všechny produkty dohromady | Stejný limit osvobození |
| Co musíte udělat | Domluvit se se zaměstnavatelem a nahlásit smlouvu | Písemně o příspěvek požádat a sdělit údaje o smlouvě |
Podrobně o povinném příspěvku a o tom, kdo do rizikové kategorie patří, píšu v samostatném článku — odkaz najdete níže.
Podmínky výplaty: 10 let a 60 let
Smlouvy uzavřené od ledna 2024
- Minimální doba spoření 10 let
- Věk nejméně 60 let
- Obě podmínky musí být splněné současně
- U jednorázového vypořádání se příspěvky zaměstnavatele nedaní
Starší smlouvy
- Minimální doba spoření 5 let
- Věk nejméně 60 let
- Starobní důchodci ztratili od července 2024 nárok na státní příspěvek
- Vyplatí se ověřit, jestli převod na novější podmínky dává smysl
Strategie fondu podle věku
Penzijní spoření není jeden produkt — je to obal, uvnitř kterého si volíte účastnický fond. A právě volba fondu rozhoduje o výsledku víc než rozdíly mezi společnostmi.
| Kolik vám zbývá | Obvyklé zaměření | Proč |
|---|---|---|
| Přes 20 let | Dynamické / akciové | Kolísání se stihne vyrovnat, výnosový potenciál je nejvyšší |
| 10–20 let | Vyvážené | Kompromis mezi růstem a stabilitou |
| 5–10 let | Postupný přesun do konzervativnějších | Chrání to, co jste vydělali |
| Méně než 5 let | Povinný konzervativní nebo blízký | Cílem už není růst, ale nepřijít o hodnotu těsně před výplatou |
Velká část lidí má peníze v povinném konzervativním fondu, protože si strategii nikdy nezvolili a zůstala výchozí. U třicátníka to znamená dvacet let promarněného potenciálu. Změna strategie je přitom obvykle otázka jednoho formuláře a nestojí nic navíc.
Co dělat se starou smlouvou z devadesátek
Transformované fondy, tedy staré penzijní připojištění, mají dvě vlastnosti, které se nedají získat u nové smlouvy: garanci nezáporného zhodnocení a kratší minimální dobu spoření. Zároveň mají jednu zásadní nevýhodu — konzervativní investiční strategii, kterou nelze změnit.
Kdy starou smlouvu ponechat
- Do výplaty vám zbývá méně než pět let
- Garance nezáporného zhodnocení je pro vás důležitější než výnos
- Chcete využít kratší minimální dobu spoření
- Máte na ní naspořeno hodně a nechcete restartovat lhůty
Kdy zvážit převod na DPS
- Do důchodu vám zbývá patnáct let a víc
- Chcete zvolit dynamickou strategii
- Garance vás za cenu nízkého výnosu nezajímá
- Chcete využít příspěvek zaměstnavatele naplno
Ze starého penzijního připojištění se dá přejít na doplňkové penzijní spoření, ale zpátky už ne. Garance nezáporného zhodnocení, kterou tím ztratíte, se nedá získat znovu. Proto se to rozhodnutí nedělá podle toho, co je zrovna v módě, ale podle konkrétního počtu let, které vám zbývají.
1. Kolik let vám zbývá do 60 let věku?
2. Jakou máte zvolenou strategii fondu?
3. Kolik měsíčně posíláte?
Osm penzijních společností vedle sebe
Doplňkové penzijní spoření se liší strategiemi fondů, nákladovostí i dlouhodobou výkonností. Porovnám je a pomohu i se změnami staršího penzijního připojištění, tedy transformovaných fondů.
| Penzijní společnost | Co u ní řeším |
|---|---|
| Allianz penzijní společnost | DPS (III. pilíř) i změny penzijního připojištění |
| Conseq penzijní společnost | DPS i změny penzijního připojištění |
| Česká spořitelna — penzijní společnost | DPS i změny penzijního připojištění |
| ČSOB Penzijní společnost | DPS i změny penzijního připojištění |
| Generali penzijní společnost | DPS i změny penzijního připojištění |
| KB Penzijní společnost | DPS i změny penzijního připojištění |
| NN Penzijní společnost | DPS i změny penzijního připojištění |
| UNIQA penzijní společnost | DPS i změny penzijního připojištění |
Co pro vás udělám já
- Spočítám optimální výši vkladu pro vaši daňovou situaci — a řeknu, kdy má smysl jít nad 1 700 Kč a kdy ne.
- Porovnám 8 penzijních společností, se kterými spolupracuji, podle nákladovosti a dlouhodobé výkonnosti účastnických fondů.
- Zkontroluji zvolenou strategii proti vašemu věku — tady se ztrácí nejvíc a nejtišeji.
- Projdu starou smlouvu a spočítám, jestli se převod na doplňkové penzijní spoření vyplatí, nebo jestli je lepší ji ponechat.
- Připravím podklady pro zaměstnavatele, aby příspěvek chodil tam, kam má.
Vyplatí se penzijko, když je zámek na 10 let a do 60 let věku?
Záleží na tom, co s penězi zamýšlíte. Pro peníze určené na stáří je státní příspěvek 4 080 Kč ročně plus daňová úspora zhodnocení, které jinde nedostanete. Pro peníze, které možná budete potřebovat dřív, je zámek zásadní nevýhoda — ty patří jinam. Většina lidí potřebuje obojí, ne jedno místo pro všechno.
Můžu mít víc smluv najednou?
Můžete, ale státní příspěvek náleží jen k jedné z nich v daném měsíci. Daňový limit 48 000 Kč je také společný. Více smluv proto obvykle nepřináší víc podpory, jen víc administrativy.
Co se stane, když přestanu posílat?
Smlouva zůstane a peníze ve fondu dál pracují, jen nepřibývají vklady ani státní příspěvek. Není to katastrofa a je to lepší varianta než smlouvu vypovědět. Přerušení se dá kdykoli ukončit.
Přijdu o státní příspěvek, když jsem v důchodu?
Starobní důchodci od července 2024 nárok na státní příspěvek nemají. Daňový odpočet a příspěvek zaměstnavatele tím dotčené nejsou.
Zdroje: zákon č. 427/2011 Sb., o doplňkovém penzijním spoření · zákon č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů (odpočet na produkty spoření na stáří, limit příspěvku zaměstnavatele) · Ministerstvo financí ČR, informace k daňové podpoře produktů spoření na stáří. Přehled společností vychází z aktuální nabídky institucí, se kterými Broker Trust spolupracuje. Údaje k 10. 9. 2026.
Co na tom chce změnit vládní návrh
Obě částky popsané výše platí dnes a od ledna 2027 by se podle vládního návrhu „Lepší penzijko" změnily — ale jen pro jednu skupinu klientů.
Hranice 1 700 Kč měsíčně by zůstala, ale sazba státního příspěvku by se pro účastníky do 30 let zvýšila z 20 % na 40 %. U vkladu 1 700 Kč by to znamenalo 680 Kč měsíčně od státu místo dnešních 340 Kč. Pro ostatní účastníky by sazba zůstala na 20 %. U dětí do 18 let by se navíc snížil minimální vklad pro nárok na příspěvek z 500 Kč na 100 Kč.
Jde zatím o návrh — musí projít Poslaneckou sněmovnou, Senátem a podpisem prezidenta. Do té doby platí obě částky tak, jak jsou popsané v tomto článku.
Podrobný rozbor obou vln změn — té účinné od 1. srpna 2026 i té navrhované — je v článku Penzijko se mění dvakrát.
Finanční trh srozumitelně. Jednou měsíčně.
Sazby, termíny a změny, které mají dopad na vaše peníze. Vždy s vysvětlením, co znamenají pro vás. Žádný spam.
- Čísla z trhu se zdrojem
- Termíny, které nepropásnete
- Odhlášení jedním klikem
Nejste si jistí, jestli vaše finance dávají smysl? Zjistěte to za 3 minuty – nezávazně a anonymně.
