V médiích se poslední týdny mluví o penzijku jako o jedné velké změně. Ve skutečnosti jde o dvě různé věci, které spolu nesouvisejí. Jedna už platí od 1. srpna 2026, týká se pracujících důchodců a má lhůtu, po jejímž uplynutí nárok nenávratně zanikne. Druhá je vládní návrh, o kterém teprve rozhodne sněmovna. Rozdíl mezi nimi rozhoduje o tom, jestli teď máte něco udělat, nebo jen sledovat.
Mění se dvě různé věci. První už platí a má lhůtu do 31. ledna 2027 — týká se jen lidí, kteří berou starobní důchod a mají smlouvu z doby před rokem 2024. Druhá je zatím jen návrh a týkala by se skoro všech: nižší poplatky, dvojnásobný státní příspěvek pro mladé. U té druhé teď nemusíte dělat vůbec nic.
— ať se k němu můžete vrátit v klidu.
Náprava pro pracující důchodce
Zákon č. 128/2026 Sb. Týká se smluv uzavřených do 29. 12. 2023. Kdo o to sám nepožádá do 31. ledna 2027, o peníze přijde.
Reforma „Lepší penzijko"
Vláda ji schválila 24. srpna 2026, teď míří do Poslanecké sněmovny. Navrhovaná účinnost je 1. leden 2027. Parametry se ještě mohou změnit.
Který typ penzijka vlastně máte
Než se pustíme do změn, jedna otázka, na které všechno ostatní stojí. Ostatní pojmy vysvětluji přímo v textu — najedete myší na podtržené slovo.
Smlouvu jste podepsali do konce roku 2012. Ve smlouvě stojí „penzijní připojištění". Máte garanci, že nikdy neproděláte — a právě proto vydělává málo.
Smlouvu jste podepsali od roku 2013 dál. Ve smlouvě stojí „doplňkové penzijní spoření". Vybíráte si, jak se peníze investují — konzervativně, vyváženě nebo dynamicky.
Kde to zjistíte za minutu: podívejte se do ročního výpisu, do internetového účtu své penzijní společnosti, nebo tam prostě zavolejte. Stačí jim říct rodné číslo.
První vlna: co už platí
Odkud se ten problém vzal
Od 1. července 2024 přestal stát vyplácet státní příspěvek lidem, kterým byl přiznán starobní důchod. Nešlo o sankci — stát chce podporovat spoření na stáří, ne ve stáří. Jenže tím vznikla skupina lidí, kteří smlouvu uzavřeli dávno předtím a najednou zjistili, že jim podpora skončila. Někteří smlouvu ukončili a přišli přitom i o příspěvky připsané v minulosti.
Zákon č. 128/2026 Sb. tuhle situaci narovnává. Do zákona o doplňkovém penzijním spoření vkládá nový § 28a a podle nového § 191a se použije obdobně i na staré penzijní připojištění, tedy na transformované fondy.
Koho se to týká
Všechny tři podmínky musí platit současně:
- Smlouva uzavřená do 29. prosince 2023
Rozhoduje datum podpisu, ne datum, kdy jste začali spořit. U smluv uzavřených později se novela neuplatní.
- Nemáte nárok na státní příspěvek
V praxi to znamená přiznaný starobní důchod. To je ta podmínka, kvůli které celá novela vznikla.
- Nesplňujete standardní podmínky pro výplatu dávky
Tedy věk a odspořenou dobu podle původní smlouvy. Kdo je splňuje, může si dávku vzít běžnou cestou a novelu nepotřebuje.
Pokud jste peníze v minulosti převedli z transformovaného fondu do účastnického nebo k jiné penzijní společnosti, podmínka data smlouvy se považuje za splněnou i tehdy, byla-li splněna v té původní smlouvě, ze které se převádělo.
Test: týká se vás srpnová novela?
1. Kdy jste penzijní smlouvu uzavřeli?
2. Pobíráte starobní důchod?
3. V jakém stavu je vaše smlouva?
Dvě skupiny, dva různé nároky
Zákon rozlišuje dvě situace. Kterou máte, poznáte podle jediné otázky: máte smlouvu pořád, nebo jste ji už zrušili?
Dostanete zpátky státní příspěvky, které vám při zrušení sebrali.
Dostanete státní příspěvky a k tomu své vlastní naspořené peníze.
Můžete si nechat vyplatit všechno najednou, i se státními příspěvky — bez čekání na věk a odspořené roky.
U skupiny 1 se kompenzace rovná přesně těm státním příspěvkům, které penzijní společnost při zrušení smlouvy poslala zpátky ministerstvu. Spočítat si řád je jednoduché:
U delšího spoření nebo vyššího vkladu odpovídajícím způsobem víc. Jde o ilustraci výpočtu, ne o příslib konkrétní částky.
Jak zjistíte tu svou: zavolejte penzijní společnosti a zeptejte se, kolik státního příspěvku vrátila při ukončení vaší smlouvy ministerstvu. Má to vedené v evidenci smlouvy a je to částka, o kterou podle § 28a žádáte.
U skupiny 2 stojí za zdůraznění jedna věc, která je právně dost neobvyklá: stát tady prolamuje podmínky, na které jste kdysi přistoupili podpisem smlouvy. Nemusíte čekat na věk ani na odspořené roky. Platí u toho ale pravidlo „všechno, nebo nic" — vzít si jen část peněz nelze.
Lhůta, po které nárok zaniká
U skupiny 1 platí: kdo nepodá písemnou žádost do 31. ledna 2027, o nárok přijde. Zákon žádné prodloužení ani odvolání nezná. Peníze zůstanou tam, kde jsou, a nikdo vás neupozorní.
U skupiny 2 tahle lhůta neplatí — nárok podle § 28a je trvalý. Ale i tady se vyplatí rozhodnout dřív než později, protože jde o peníze, které mezitím leží v produktu, jenž pro vás už nemusí dávat smysl.
Daně: dvě věci, které se pletou
Novela mění i zákon o daních z příjmů a jsou v tom dva různé efekty. Ten druhý je pro dlouholetého střadatele obvykle důležitější než samotný státní příspěvek — a v médiích o něm skoro není řeč.
1. Osvobození od daně
- Týká se výplaty ostatních prostředků účastníka u skupiny 1, která smlouvu ukončila bez nároku na dávku.
- Toto plnění je osvobozeno od daně z příjmů fyzických osob.
- Neplatíte z něj nic.
2. Žádné dodanění odpočtů
- Jednorázové vyrovnání podle § 28a se nepovažuje za porušení podmínek pro dříve uplatněné daňové odpočty.
- Nemusíte tedy vracet daňovou úsporu, kterou jste za roky spoření nasbírali v daňových přiznáních.
- U člověka, který si odečítal patnáct let, jde o desetitisíce.
Běžně platí, že když si penzijko vyberete předčasně a nesplníte podmínky, dodaňujete zpětně všechny odpočty za posledních deset let. Právě tahle hrozba dosud spoustu lidí od výběru odrazovala. Novela ji v tomto konkrétním případě odstraňuje.
Jak podat žádost krok za krokem
Postup se u jednotlivých penzijních společností v detailech liší. Následující kroky vycházejí z metodiky KB Penzijní společnosti, ale principy — písemná žádost, ověřený podpis, doložení identity — platí obecně.
- Zjistěte, do které skupiny patříte
Podle stavu smlouvy a způsobu jejího ukončení. Když si nejste jistí, jak přesně byla smlouva ukončena, penzijní společnost vám to sdělí.
- Sepište žádost
U KB Penzijní společnosti se zakládá jako Oznámení v aplikaci Můj penzijní účet — oddělení Dávky, předmět „Novela zákona – vypořádání smlouvy". Text se liší podle skupiny.
- Uveďte číslo účtu
Výplata v hotovosti na pokladně je zpoplatněná podle sazebníku, převod na účet je praktičtější volba.
- Nechte podpis úředně ověřit
Czech POINT na poště nebo u notáře. Bez ověřeného podpisu je žádost neúplná a společnost ji nezpracuje.
- Odešlete originál a hlídejte si termín
Rozhoduje doručení, ne odeslání. Nenechávejte to na poslední týden ledna.
Nejčastější zádrhel není formulář, ale otázka, jestli se vám vyplatí prostředky vybrat, nebo nechat běžet dál. To je rozhodnutí o penězích, ne o papíru — a záleží na tom, kolik máte naspořeno, jak dlouho, v jakém fondu a co s těmi penězi plánujete. Projdeme to spolu.
Druhá vlna: co je zatím jen návrh
Vláda návrh schválila 24. srpna 2026. Aby začal platit od 1. ledna 2027, musí do konce roku projít Poslaneckou sněmovnou, Senátem a podpisem prezidenta. To je napjatý harmonogram a parametry se v projednávání běžně mění. Následující čísla proto berte jako směr, ne jako jistotu.
Co by se změnilo
| Parametr | Dnes | Podle návrhu |
|---|---|---|
| Poplatek za zhodnocení | Účtuje se z výnosu | Ruší se pro všechny klienty |
| Poplatek za správu | Podle statutu fondu | Strop 0,5 % ročně (mimo alternativní fondy) |
| Státní příspěvek do 30 let | 20 % z vkladu, max. 340 Kč | 40 % z vkladu, u 1 700 Kč tedy 680 Kč |
| Minimální vklad u dětí do 18 let | 500 Kč měsíčně | 100 Kč měsíčně |
| Investiční strategie | Volba klienta, povinný investiční dotazník | Strategie životního cyklu jako výchozí; do 50 let min. 75 % dynamicky, dotazník odpadá |
| Výběr části úspor | Prakticky nemožný bez ukončení smlouvy | Jednou, do 36. narozenin a po min. 10 letech spoření, až 1/3 vlastních vkladů i s výnosem, bez sankce |
| Transformované fondy | Běží, garance nezáporného zhodnocení | Konec k 31. 12. 2036; kdo si nevybere, bude převeden do konzervativního fondu |
Možnost vybrat třetinu úspor má hranici do 36. narozenin, ne od 36 let. Spolu s podmínkou deseti let spoření to znamená jediné: kdo chce mít tuhle pojistku k dispozici, musí začít spořit nejpozději v 26 letech. Kdo začne ve třiceti, na ni nedosáhne.
Reforma zatím není schválená a i po schválení musí penzijní společnosti upravit statuty fondů. Na výpisu tedy nečekejte změnu 2. ledna. A dokud zákon neprojde, platí všechno tak, jak je popsáno v levém sloupci.
Kalkulačka státního příspěvku
Nejviditelnější změna se týká státního příspěvku. Podívejte se, co by konkrétně znamenala pro váš vklad — vlevo dnešní stav, vpravo návrh.
Dnes od státu
Podle návrhu
Rozdíl za rok
Státní příspěvek se počítá z vkladu v pásmu 500 až 1 700 Kč měsíčně. Z částky nad 1 700 Kč už příspěvek nenarůstá — ta se ale dá uplatnit v daňovém přiznání.
Poplatky a historie změn jsou nejobsáhlejší části tématu. Aby tenhle článek zůstal čitelný, rozebral jsem je zvlášť.
Co dělat teď podle vaší situace
| Vaše situace | Co udělat | Kdy |
|---|---|---|
| Pracující důchodce, smlouva do 29. 12. 2023, ukončená mezi 1/2024 a 7/2026 | Podat písemnou žádost s ověřeným podpisem | Do 31. 1. 2027 |
| Pracující důchodce, smlouva do 29. 12. 2023, běžící | Rozhodnout, jestli prostředky vybrat, nebo nechat pracovat dál | Bez lhůty, ale bez důvodu odkládat |
| Klient v transformovaném fondu | Nechat spočítat, co vás garance stojí na výnosu. Nepřevádět automaticky | Klidně, do konce 2036 je čas |
| Rodič dítěte do 18 let | Zatím nic. Pokud návrh projde, klesne minimální vklad na 100 Kč. K tématu: Spoření pro děti — 5 pastí | Vyhodnotit v lednu 2027 |
| Klient do 30 let | Zatím nic. Ale vědět, že 40% příspěvek je největší změna celého návrhu | Vyhodnotit v lednu 2027 |
| Klient do 26 let, který ještě nespoří | Zvážit start právě teď — jen tak dosáhnete na možnost výběru třetiny do 36 let | Čím dřív, tím lépe |
| Klient nad 50 let | Zatím nic. Strategie životního cyklu vás posune do konzervativnějšího profilu automaticky | Vyhodnotit v lednu 2027 |
Co pro vás udělám já
- Zjistím, jestli se vás srpnová novela týká — podle data smlouvy, způsobu ukončení a toho, co máte v evidenci penzijní společnosti.
- Spočítám, jestli se výplata vyplatí. To je jádro věci: nárok mít můžete, a přesto může být rozumnější nechat peníze pracovat dál.
- Pomůžu s žádostí — s formulací, s ověřením podpisu i s hlídáním lhůty.
- Porovnám nabídky 8 penzijních společností, se kterými spolupracuji, včetně rozdílů v poplatcích a nabízených strategiích.
- Ozvu se, až bude jasno o reformě. Až projde sněmovnou, projdeme spolu, co konkrétně to znamená pro vaši smlouvu.
Časté dotazy
Do kdy musím podat žádost podle novely?
Do 31. ledna 2027. Zákon dává na písemnou žádost šest měsíců od nabytí účinnosti, tedy od 1. srpna 2026. Lhůta se týká klientů, kteří smlouvu ukončili v období od 1. ledna 2024 do 31. července 2026. Po jejím uplynutí nárok zaniká.
Týká se novela i starého penzijního připojištění?
Ano. Nové ustanovení § 28a se podle § 191a použije obdobně i na účastníky penzijního připojištění, tedy na transformované fondy.
Budu z vyplacených peněz platit daň?
Výplata ostatních prostředků účastníka u skupiny 1 je osvobozena od daně z příjmů fyzických osob. Zároveň platí, že jednorázové vyrovnání podle § 28a se nepovažuje za porušení podmínek pro dříve uplatněné daňové odpočty — nemusíte je tedy zpětně dodaňovat.
Kdy začne platit reforma Lepší penzijko a nižší poplatky?
Zatím neplatí vůbec. Vláda návrh schválila 24. srpna 2026 a navrhovaná účinnost je 1. leden 2027, ale nejdřív musí projít Poslaneckou sněmovnou, Senátem a podpisem prezidenta — a parametry se cestou mohou změnit. I kdyby všechno vyšlo, penzijní společnosti pak musí upravit statuty fondů, takže změnu na výpisu nečekejte hned v lednu.
Opravdu si budu moct vybrat třetinu úspor kdykoli?
Ne. Podle návrhu jde o jednorázovou možnost, podmíněnou nejméně deseti lety spoření, s hranicí do 36. narozenin a v rozsahu maximálně jedné třetiny vlastních vkladů a jejich zhodnocení. Prakticky to znamená začít spořit nejpozději v 26 letech.
Kolik vaše služba stojí?
První konzultace je nezávazná. Za zprostředkování mi náleží provize od penzijní společnosti, jejíž smlouvu uzavřete; je zahrnuta v nákladovosti produktu. Její výši vám vyčíslím písemně před podpisem smlouvy.
Odkud čísla pocházejí
U článku o penězích má čtenář právo vědět, odkud čísla pocházejí.
- Právní část
Vychází výhradně z platného textu zákona č. 128/2026 Sb. (§ 28a, § 191a a přechodná ustanovení) a ze zákona č. 427/2011 Sb. Nic z první poloviny článku není odhad ani výklad médií.
- Kalkulačka státního příspěvku
Používá platné pásmo 500 až 1 700 Kč a sazbu 20 %, proti navrhovaným 40 % do 30 let. Vše běží ve vašem prohlížeči, nic se nikam neodesílá.
- Co tento článek není
Není to investiční doporučení ani posouzení vaší konkrétní smlouvy. Reforma „Lepší penzijko" v době vydání není platným právem — jde o vládní návrh a parametry se v projednávání mohou změnit.
Pokud v článku najdete nepřesnost, napište mi na [email protected] — opravím ji a doplním datum revize.
Zdroje
Právní předpisy
- Zákon č. 128/2026 Sb., kterým se mění zákon č. 427/2011 Sb., o doplňkovém penzijním spoření, a zákon č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů — vyhlášen 23. 7. 2026, účinný od 1. 8. 2026.
- Zákon č. 427/2011 Sb., o doplňkovém penzijním spoření — účinný od 1. 1. 2013. Zejména § 60 (úplata penzijní společnosti) a § 192 (úplata u transformovaného fondu).
- Zákon č. 462/2023 Sb. — změny účinné od 1. 1. 2024 a od 1. 7. 2024.
- Zákon č. 42/1994 Sb., o penzijním připojištění se státním příspěvkem — historický základ třetího pilíře.
Oficiální materiály státu
- Ministerstvo financí ČR: Vláda schválila Lepší penzijko, tisková zpráva z 24. 8. 2026, včetně materiálu Lepší penzijko v číslech.
- Ministerstvo financí ČR: III. pilíř — doplňkové penzijní spoření a penzijní připojištění, základní informace.
- Registr České národní banky (JERRS) — profil autora, IČO 01278380. Uvedeno je i oprávnění vázaného zástupce podle zákona o doplňkovém penzijním spoření, tedy přesně k produktu, o kterém je tento článek.
Parametry vládního návrhu nejsou platným právem a mohou se v legislativním procesu změnit. Modelový výpočet ministerstva slouží k ilustraci — skutečný výsledek závisí na vývoji trhů, výši vkladů a době spoření. Výnos není zaručený, hodnota investice kolísá a návratnost není zaručena; historická výkonnost nezaručuje budoucí výnosy.
Nejste si jistí, jestli vaše finance dávají smysl? Zjistěte to za 3 minuty – nezávazně a anonymně.
