Když se v roce 2024 snížila státní podpora na polovinu, novinové titulky stavební spoření odepsaly. Jenže „vyplatí se" není otázka na titulek — je to otázka na kalkulačku. Postavil jsem stavebko a spořicí účet vedle sebe na stejné částce a stejném období. Výsledek je jednoznačný jen v jednom ze dvou případů.
Když v roce 2024 klesla státní podpora na polovinu, titulky stavebko odepsaly. Jenže vyplatí se není otázka na titulek, ale na kalkulačku. Postavil jsem stavebko a spořicí účet vedle sebe na stejné částce a stejném období.
Celý článek je asi na 10 minut čtení. — ať se k němu můžete vrátit v klidu.
- Co se přesně změnilo a koho se to týká
- Souboj na šesti letech: stavebko vs. spořicí účet
- Kalkulačka čistého výnosu spořicího účtu
- Nová daň z podpory a výjimka, o které se moc neví
- Komu se stavebko pořád vyplatí
- Skutečná hodnota: úvěr ze stavebního spoření
- Test: má pro vás stavebko smysl?
- Tři stavební spořitelny v detailu
Co se přesně změnilo a koho se to týká
| Do konce roku 2023 | Od roku 2024 dodnes | |
|---|---|---|
| Sazba podpory | 10 % z ročně uspořené částky | 5 % |
| Roční strop | 2 000 Kč | 1 000 Kč |
| Optimální roční vklad | 20 000 Kč | 20 000 Kč (beze změny) |
| Zdanění podpory | Osvobozeno | Podléhá dani jako ostatní příjem |
| Platí pro staré smlouvy | — | Ano, snížení se uplatnilo i na smlouvy uzavřené dřív |
Poslední řádek je ten, který lidi překvapil nejvíc. Nešlo o změnu pro nové klienty — dopadla i na smlouvy, které běžely roky. Ústavní soud snížení potvrdil, takže tenhle stav je definitivní.
Souboj na šesti letech: stavebko vs. spořicí účet
Modelujeme stejné zadání: 20 000 Kč ročně po dobu 6 let, tedy 1 667 Kč měsíčně, celkem 120 000 Kč vlastních vkladů.
| Položka | Stavební spoření | Spořicí účet |
|---|---|---|
| Vlastní vklady za 6 let | 120 000 Kč | 120 000 Kč |
| Státní podpora | + 6 000 Kč (6 × 1 000 Kč) | 0 Kč |
| Úročení vkladů | Nižší, obvykle jednotky procent podle tarifu | Vyšší, aktuálně kolem 4 % u nabídek se stropem |
| Poplatky | Vstupní poplatek z cílové částky a roční poplatek za vedení | Většinou žádné |
| Daň | 15 % z úroků, podpora jako ostatní příjem (viz níže) | 15 % srážková daň z úroků |
| Dostupnost peněz | Vázáno 6 let, dřívější výběr = ztráta podpory a sankce | Kdykoli |
| Jistota sazby | Pevná po celou dobu | Pohyblivá, banka ji může kdykoli snížit |
| Bonus navíc | Nárok na úvěr ze stavebního spoření | Žádný |
Při dnešních sazbách spořicích účtů kolem čtyř procent je čistý výnos spořicího účtu na šesti letech srovnatelný s tím, co dá stavebko včetně podpory. Rozdíl ale není v číslech — je ve dvou vlastnostech, které se nedají porovnat v procentech: stavebko má sazbu pevnou na celou dobu, zatímco spořicí účet ji má pohyblivou a banka ji sníží ve chvíli, kdy ČNB otočí. A stavebko po šesti letech otevírá dveře k úvěru, který spořicí účet nabídnout neumí.
Kalkulačka čistého výnosu spořicího účtu
Nejčastější chyba při porovnávání je počítat s inzerovanou sazbou na celou částku. Přitom nejvyšší sazba obvykle platí jen do stropu — nad ním se úročí výrazně hůř. Zadejte si svoje čísla.
Modelový výpočet za jeden rok při neměnné částce. Skutečný výnos závisí na tom, jak se sazba v průběhu roku mění a jestli splníte podmínky pro nejvyšší sazbu. Sazby spořicích účtů jsou pohyblivé.
Poslední řádek — čisté zhodnocení celé částky — je to jediné číslo, které se dá poctivě porovnat se stavebkem. U částek nad stropem bývá o poznání nižší, než jaká byla inzerovaná sazba.
Nová daň z podpory a výjimka, o které se moc neví
Od roku 2024 se státní podpora stavebního spoření posuzuje jako ostatní příjem podle § 10 odst. 1 písm. q) zákona o daních z příjmů. Neznamená to ale automaticky, že z ní zaplatíte daň.
Pokud součet všech vašich příjmů v kategorii ostatních příjmů za dané zdaňovací období nepřesáhne 50 000 Kč, daň se neplatí. Státní podpora u stavebního spoření je nejvýše 1 000 Kč ročně, takže pro drtivou většinu lidí, kteří nemají jiné ostatní příjmy, se v praxi nic nemění. Pozor ale, když v témže roce prodáte nemovitost, cenné papíry před uplynutím časového testu nebo máte jiné příjmy spadající do stejné kategorie — pak se to sčítá.
Komu se stavebko pořád vyplatí
Dává smysl
- Plánujete do 6 let rekonstrukci a chcete mít nárok na účelový úvěr
- Spoříte dětem a horizont je delší než vázací doba
- Chcete pevnou sazbu a nechcete sledovat, kdy banka zase sníží spořák
- Máte na spořicím účtu víc, než kolik pokrývá zvýhodněný strop
- Potřebujete nástroj, ze kterého se nedá snadno sáhnout
Nedává smysl
- Peníze můžete potřebovat dřív než za 6 let
- Hledáte hlavní nástroj na dlouhodobé zhodnocení — na to je horizont krátký a výnos nízký
- Nemáte hotovostní rezervu; ta patří na dostupný účet, ne do vázaného produktu
- Neuspoříte ani zhruba 1 667 Kč měsíčně a podpora tak nebude plná
- Máte drahé spotřebitelské dluhy — jejich splacení vynese víc než jakékoli spoření
Skutečná hodnota: úvěr ze stavebního spoření
Tady je podle mě dnes hlavní důvod, proč stavební spoření zakládat. Po splnění podmínek vzniká nárok na řádný úvěr ze stavebního spoření s pevnou sazbou na celou dobu splácení. A u menších částek se často obejde bez zástavy nemovitosti.
| Úvěr ze stavebního spoření | Hypotéka | Spotřebitelský úvěr | |
|---|---|---|---|
| Účel | Pouze bydlení | Pouze bydlení (u účelové) | Cokoli |
| Zástava nemovitosti | U menších částek často není nutná | Vždy | Ne |
| Sazba | Pevná po celou dobu | Pevná jen po dobu fixace | Většinou nejvyšší z těchto tří |
| Odhad nemovitosti | U menších částek často odpadá | Vždy | Ne |
| Typické využití | Střecha, okna, zateplení, solární panely, koupelna | Koupě, výstavba, velká rekonstrukce | Vybavení, auto, cokoli mimo bydlení |
U 600 tisíc na novou střechu a fotovoltaiku bývá stavebko rychlejší i lacinější cesta než otevírat kvůli tomu hypotéku. Podrobně to rozebírám v samostatném článku, který najdete v odkazech níže.
Test: má pro vás stavebko smysl?
1. Kdy budete peníze potřebovat?
2. Plánujete rekonstrukci nebo úpravu bydlení?
3. Máte hotovostní rezervu na 3–6 měsíců výdajů?
Tři stavební spořitelny v detailu
Modrá pyramida stavební spořitelna spoření i úvěry na bydlení
Raiffeisen stavební spořitelna i pro právnické osoby
Stavební spořitelna České spořitelny včetně úvěru OBNOVA
Jak se počítá cílová částka a proč na ní záleží
Cílová částka je číslo, které se sjednává na začátku a většina lidí mu nevěnuje pozornost. Přitom určuje tři věci najednou: výši vstupního poplatku, strop toho, kolik můžete naspořit, a maximální výši budoucího úvěru.
| Co cílová částka určuje | Důsledek nízké | Důsledek vysoké |
|---|---|---|
| Vstupní poplatek | Nižší poplatek | Vyšší poplatek hned na začátku |
| Strop naspořené částky | Dosáhnete na něj dřív a musíte navyšovat | Máte prostor, ale platíte za něj předem |
| Maximální výše úvěru | Nižší úvěr, než možná budete potřebovat | Vyšší dostupný úvěr |
| Navýšení později | Možné, ale znovu se platí poplatek z rozdílu | Nemusíte řešit |
Cílovou částku odvozujte od úvěru, který si možná vezmete, ne od toho, kolik chcete naspořit. Když plánujete rekonstrukci za 800 tisíc, nemá smysl sjednávat cílovou částku 300 tisíc jen proto, že chcete nižší vstupní poplatek — v okamžiku, kdy budete úvěr potřebovat, budete navyšovat a doplácet. Zároveň nemá smysl sjednat tři miliony, když plánujete vyměnit okna.
Pokud už smlouvu máte a cílová částka neodpovídá tomu, co dnes plánujete, dá se navýšit. Stojí to poplatek z rozdílu, ale je to levnější než zakládat smlouvu novou a začínat šestiletou lhůtu od nuly.
Co pro vás udělám já
- Spočítám obě varianty na vašich číslech — stavebko i spořicí účet, včetně poplatků a daní.
- Porovnám 3 stavební spořitelny, se kterými spolupracuji, podle úročení, poplatků a podmínek pro přidělení úvěru.
- Zkontroluji stávající smlouvu — cílovou částku, výši vkladu i to, jestli dostáváte plnou podporu.
- Vysvětlím podmínky úvěru ze stavebního spoření a porovnám ho s hypotékou i spotřebitelským úvěrem na stejný účel.
- Zasadím to do celku — stavebko je jedna část skládačky, ne řešení všeho.
Můžu si založit víc smluv a získat víc podpory?
Státní podpora náleží na jednu smlouvu na rodné číslo v daném roce. Více smluv na jednu osobu proto podporu nenásobí. Smysl to dává u rodiny — každý člen včetně dětí má nárok na vlastní.
Co se stane, když smlouvu vypovím před šesti lety?
Nárok na státní podporu za dosud připsané roky zaniká a spořitelna většinou uplatní sankční poplatek podle podmínek. Vklady a připsané úroky vám zůstanou. Podrobný rozbor včetně postupu najdete v samostatném článku.
Vyplatí se posílat víc než 1 667 Kč měsíčně?
Na podporu ne — nad 20 000 Kč ročně už nic nepřibývá. Vyšší vklad má smysl jen tehdy, když chcete rychleji dosáhnout na nárok na úvěr nebo když vám vyhovuje pevné úročení. Jinak patří přebytek jinam.
Platí snížená podpora i pro smlouvu z roku 2019?
Ano. Snížení se uplatnilo plošně na nové i stávající smlouvy a Ústavní soud tento postup potvrdil.
Zdroje: zákon č. 96/1993 Sb., o stavebním spoření a státní podpoře stavebního spoření, ve znění pozdějších předpisů · zákon č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů, § 10 odst. 1 písm. q) · nález Ústavního soudu k snížení státní podpory · aktuální sazby spořicích účtů k srpnu 2026. Přehled spořitelen vychází z aktuální nabídky institucí, se kterými Broker Trust spolupracuje. Údaje k 15. 9. 2026.
Finanční trh srozumitelně. Jednou měsíčně.
Sazby, termíny a změny, které mají dopad na vaše peníze. Vždy s vysvětlením, co znamenají pro vás. Žádný spam.
- Čísla z trhu se zdrojem
- Termíny, které nepropásnete
- Odhlášení jedním klikem
Nejste si jistí, jestli vaše finance dávají smysl? Zjistěte to za 3 minuty – nezávazně a anonymně.
